ig証券 年間損益報告書のアイキャッチ画像

FX取引により発生した損益を確定申告する際、必要となる年間損益報告書。

実際にどのようにすれば年間損益報告書を手に入れられるのか、知りたい方も多いと思います。

 
どこからIG証券の年間損益報告書がダウンロードできるの?
 
年間損益報告書を確定申告の際にどのように利用するのか知りたい

今回の記事では、IG証券で年間損益報告書をダウンロードする方法を詳しい手順で解説していきます。

注意点やダウンロードできる期間についても合わせて紹介していきます。

この記事を読むと分かる事
  • IG証券ではどこから年間損益報告書がダウンロードできるのか
  • ダウンロードする際の注意点
  • 年間損益報告書はいつ作成されるか
  • 年間損益報告書をどのように確定申告に利用するのか

FXの年間損益報告書とは?

年間損益報告書とは、FX取引(外国為替証拠金取引)による取引損益や取引手数料などの合計が記載された書類です。

年間損益報告書には、当該年1月1日から12月31日までの下記の内容が記載されています。

年間損益報告書の記載内容
  1. 取引損益
  2. スワップポイント・ファンディングコスト
  3. 配当金調整額
  4. 取引手数料
  5. 上記の合計金額

各項目の概要は、以下の通りです。

各項目の概要について
  • 取引損益:取引で確定した為替差損益
  • スワップポイント・ファンディングコスト:取引において確定したスワップ損益及びファンディングコストの合計
  • 配当金調整額:該当の株価指数の価格に反映
  • 取引手数料:取引において発生した取引手数料

特に年間損益報告書は確定申告の際に必要なので、忘れずに準備しましょう。

IG証券の年間損益報告書を出力する方法

それではIG証券で年間損益報告書を出力する方法について、具体的に解説します。

年間損益報告書の出力には、以下の機器が必要です。

必要な機器
  1. パソコン(スマートフォン不可)
  2. プリンター(コンビニ印刷等で代用可能)

特にパソコンがないと年間損益報告書はダウンロードできないので、必ず準備して下さい。

1.パソコンからIG証券のダッシュボード(取引システム)にログインする

パソコンからIG証券の取引プラットフォームにログインします。

IG証券 ログインページ

スマートフォンからでは年間損益報告書のダウンロードができません。

必ずパソコンからログインするようにして下さい。

2.ダッシュボードの「内訳及び年間損益報告書」ボタンより任意のフォルダへダウンロードする

ログインすると画面右上辺り(パソコン画面サイズ等によっては画面下)に「当年累計損益合計」という項目があります。

その中の「内訳及び年間損益報告書」という項目があるので、そちらをクリックするとダウンロードボタンが出てきます。

出てきたボタンをクリックするとダウンロードが開始しますので、任意のフォルダに保存して下さい。

ダウンロードしたファイルをプリンターからプリントアウトすれば、年間損益報告書の出力は完了です。

年間損益報告書はいつ作成される?

年間損益報告書はいつでも出力ができるわけではないので注意が必要です。

年間損益報告書は対象年の翌年の1月中旬に作成されます。

例えば2022年1月1日~2022年12月31日までの年間損益報告書は、2023年1月中旬に作成されダウンロードができるようになります。

それまではダウンロードボタンが設置されておらず、年間損益報告書を出力できないので注意して下さい。

IG証券の年間損益報告書を参考に確定申告する

年間損益報告書は主に確定申告の際に使用します。

FX取引の確定申告対象となるのは「売買差益(為替差益)」と「スワップポイント」の2つです。

どちらも年間損益報告書に記載されており、この合計金額を収入として確定させて税務署に申告します。

具体的にFX取引の確定申告で必要なのは以下の書類です。

必要な書類
  1. 確定申告書B(第一表、第二表)
  2. 分離課税用の申告書(第三表)
  3. 先物取引に係る雑所得等の金額の計算明細書
  4. 所得税の確定申告書付表(先物取引に係る繰越損失用)

所得税の確定申告書付表(先物取引に係る繰越損失用)については、繰越控除を使用する場合に必要となります。

3年間損失を繰越できるので、損失が発生している場合は利用することで節税が可能です。

また上記の書類の他に以下の添付書類が必要となりますが、ここで年間損益報告書が必要となります。

添付書類
  1. 年間損益報告書(年間取引報告書)
  2. 給与所得の源泉徴収票

この添付資料を見ながら4つの必要資料を埋めていくことで、確定申告の書類を作成していきます。

確定申告書類の詳しい作成方法については以下の記事にまとめていますので参考にして下さい。

まとめ

今回は、IG証券で年間損益報告書をダウンロードする方法を解説しました。

まとめ
  • 年間損益報告書は1年間の取引損益や取引手数料などの合計が記載された書類
  • IG証券ではパソコンからログイン後、「内訳及び年間損益報告書」よりダウンロードが可能
  • 年間損益報告書は翌年の1月中旬に作成される為、ダウンロード期間に注意
  • FX取引の確定申告の際には4つの必要書類と2つの添付書類が必要
必要な書類

「必要書類」

  1. 確定申告書B(第一表、第二表)
  2. 分離課税用の申告書(第三表)
  3. 先物取引に係る雑所得等の金額の計算明細書
  4. 所得税の確定申告書付表(先物取引に係る繰越損失用)

「添付書類」

  1. 年間損益報告書(年間取引報告書)
  2. 給与所得の源泉徴収票

年間損益報告書は自分で作成する必要はなく、IG証券が作成したものをホームページからダウンロードすることで出力が可能です。

出力の仕方さえ覚えてしまえば簡単に確定申告に使用できますので、分からなくなった時にはこの記事に戻って確認してみて下さい。

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